Do 31.12.2019. je zakonodavac donio uredbu za upis stvarnih vlasnika.
Kazne za nepravovremeno prijavljivanje su od 2000 kn do 200.000 kn za pravnu osobu.
Ovaj puta je na vrijeme donesena uredba i svi poslovni subjekti kao i pojedinci su imali dovoljno vremena da se upoznaju sa načinom evidencije i unosom u aplikaciju. Međutim sigurno postoji veliki broj osoba koja će to napraviti zadnji čas i tada će imati puno pitanja, a osnovno pitanje će glasiti „Kako to radim“.
U tu svrhu Vam želim ukratko objasniti kako da izvršite svoju obavezu a da nemate stresa. Uputa je sastavljena i vodi Vas korak po korak kako ne bi imali nedoumice što napraviti i kako napraviti.
Registar stvarnih vlasnika
- Registar stvarnih vlasnika (RSV) – središnja elektronička baza podataka koja sadrži podatke o stvarnim vlasnicima pravnih subjekata i trustova
- Registar vodi Fina, u ime Ministarstva financija
- Temeljni propis: Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (NN br. 108/17 i 39/19) i Pravilnik o Registru stvarnih vlasnika (NN br. 53/19).
- Ured za sprječavanje pranja novca definira Uputu o popunjavanju obrazaca prijave
Obveznici upisa podataka u Registar
Obveznici upisa podataka o stvarnim vlasnicima su pravni subjekti, a oni obuhvaćaju:
- trgovačka društva (d.o.o., d.d., j.d.o.o., k.d., j.t.d., g.i.u.);
- podružnice stranih trgovačkih društava;
- udruge;
- zaklade;
- fundacije;
- ustanove kojima RH ili jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave nije jedini osnivač i
- trustovi (podatke unosi upravitelj trusta za trust kojim
upravlja pod uvjetom da je trustu obveznik OIB-a) .
Osnovni podaci o pravnome subjektu i stvarnom vlasniku
Obveznici upisa podataka u RSV upisuju podatke o pravnome subjektu:
- OIB, naziv, sjedište (adresa, mjesto, država), pravni oblik
⊳ Nakon što se u aplikaciju unese OIB pravnoga subjekta, ostali navedeni podaci se povlače iz OIB sustava – ne upisuju se u aplikaciji
⊳ Nakon unosa podataka o pravnome subjektu, obveznik upisuje podatke o stvarnome vlasniku i to sljedeće podatke:
- OIB fizičke osobe
- ime i prezime
- dan, mjesec i godinu rođenja
- državu prebivališta
- državljanstvo (državljanstva) i
- priroda stvarnoga vlasništva i
- opseg stvarnoga vlasništva.
Osnovni podaci o pravnome subjektu i stvarnom vlasniku
- Ako se radi o vlasniku s OIB-om, u tom slučaju se nakon upisa OIB-a, podaci o imenu, prezimenu i datumu rođenja povlače iz OIB sustava, dok je ostale podatke potrebno upisati (državljanstvo, priroda i opseg stvarnoga vlasništva)
- Ako je stvarni vlasnik strani državljanin kojemu nije izdan OIB, tada umjesto OIB-a Registar sadrži podatak (uz ime, prezime, datum rođenja) i o vrsti, broju, izdavatelju, državi i datumu isteka važenja identifikacijske isprave stranog državljanina
- Ako obveznik pri popunjavanju obrasca (ili upisu stvarnih vlasnika putem web aplikacije) označi da postoji složena vlasnička struktura obvezan je upisati napomene u kojima će obrazložiti vlasničku strukturu ili priložiti grafički prikaz vlasničke strukture (ako putem web aplikacije upisuje stvarne vlasnike tada grafički prikaz učitava kao PDF dokument, a ako obrazac dostavlja u Finu u tom slučaju prilaže i grafički prikaz na papiru).
Obrasci
- Obrasci su kreirani prema vrsti obveznika i razvrstani su u 4 skupine
- Ako postoji više vlasnika tada se podaci o svakom sljedećem vlasniku popunjavaju na prilogu uz obrazac
- Skupine obrazaca su:
- Obrazac – 1: društvo s ograničenom odgovornošću, jednostavno društvo s ograničenom odgovornošću, komanditno društvo, javno trgovačko društvo, gospodarsko interesno udruženje, podružnica stranog trgovačkog društva i ustanove;
- Obrazac – 2: obrazac za dionička društva;
- Obrazac – 3: udruge, zaklade i fundacije
- Obrazac – 4: obrazac za trustove.
Upis podataka u RSV korištenjem digitalnog certifikata
- Osoba ovlaštena za zastupanje pravnoga subjekta posjeduje digitalni certifikat i samostalno upisuje podatke o stvarnome vlasniku;
- Osoba ovlaštena za zastupanje pravnoga subjekta posjeduje digitalni certifikat i kroz sustav e-Ovlaštenja (link: https://e-ovlastenja.gov.hr/) daje prava pristupa na aplikaciju RSV-a drugoj osobi;
- Osoba ovlaštena za zastupanje pravnog subjekta daje prava pristupa e-usluzi putem referenta Financijske agencije – osobni dolazak osobe ovlaštene za zastupanje pravnog subjekta ili posrednika u poslovnicu Financijske agencije.
Koje osobe mogu izvršiti upis:
………….upis obavlja ovlaštena osoba
……………ovlaštenja osoba daje punomoć e-Ovlaštenje
……………ovlaštenja osoba daje punomoć – u Fini
……………ovlaštenja osoba daje punomoć – posrednik
Proces unosa stvarnih vlasnika putem web aplikacije – uz korištenje digitalnoga certifikata
Provjera potpunosti: provjera jesu li priloženi svi propisani dokumenti
Kontrola ispravnosti upisanih podataka o pravnome subjektu i stvarnome vlasniku te provjera potpunosti upisanih podataka u obrascu prema postavljenim kontrolama
Podnositelju obrasca se po završetku evidentiranja, umjesto potvrde izdaje Izvadak iz RSV-a (Izvadak se izdaje bez naknade)
Proces unosa stvarnih vlasnika na šalteru Fine
Popunjeni obrazac prijave u RSV može predati:
- ovlaštena osoba pravnoga subjekta
- opunomoćena osoba
…………….. provjera potpunosti
- Ako obrazac ne dostavlja ovlaštena osoba pravnoga subjekta, obvezno se prilaže punomoć;
- opunomoćena osoba potpisuje dostavljeni obrazac i prilaže kopiju svoga osobnoga dokumenta;
- ako nije priložena punomoć ili je obrazac potpisala osoba koja nije navedena u punomoći obrazac će biti vraćen podnositelju;
………….provjera podataka o pravnome subjektu
Upis i provjera podataka o pravnome subjektu:
- Unos OIB-a pravnoga subjekt u RSV aplikaciju – iz OIB sustava u RSV se preuzimaju podaci: naziv, adresa i pravni oblik pravnoga subjekta;
……………upis podataka o stvarnim vlasnicima
Upis i provjera podataka o stvarnome vlasniku / stvarnim vlasnicima:
- Provjera broja stvarnih vlasnika, broj stvarnih vlasnika upisan u Obrascu RSV mora odgovarati broju dostavljenih priloga uz obrazac (ako ima više vlasnika, podaci jednoga vlasnika se upisuju na obrascu, a za svakog slijedećeg vlasnika podaci se popunjavaju na privitku uz obrazac);
- Provjera podataka (ime i prezime i datum rođenja) upisanih u obrascu i u Registru stvarnih vlasnika preuzeto iz OIB sustava:
Podaci su preuzeti iz Fininih stranica i čl. 31. pravilnika o registru stvarnih vlasnika.
Za detaljne upute i predaju ovoga obrasca javite se Ivanki Birtić, prognostičarki budućnosti na mail ibirtic@yahoo.com – pomažemo u kreiranju Vaše sigurne financijske budućnosti. Vi se bavite svojim poslom, a mi Vas savjetujemo da izbjegnete greške.